| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS | |||||||||||||||||||||||
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA | |||||||||||||||||||||||
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE | |||||||||||||||||||||||
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL | |||||||||||||||||||||||
| Janeiro a Outubro 2024/Bimestre Setembro-Outubro | |||||||||||||||||||||||
| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) | Em Reais | ||||||||||||||||||||||
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Arts. 212 e 212-A da Constituição Federal) | |||||||||||||||||||||||
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS | PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS Até o Bimestre (b) |
|||||||||||||||||||||
| 1- RECEITA DE IMPOSTOS | 314.666.000,00 | 269.248.983,00 | |||||||||||||||||||||
| 1.1- Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU | 80.961.300,00 | 69.098.283,67 | |||||||||||||||||||||
| 1.2- Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos – ITBI | 36.824.300,00 | 28.169.511,28 | |||||||||||||||||||||
| 1.3- Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS | 129.350.400,00 | 106.043.707,51 | |||||||||||||||||||||
| 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF | 67.530.000,00 | 65.937.480,54 | |||||||||||||||||||||
| 2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 387.310.000,00 | 305.952.195,87 | |||||||||||||||||||||
| 2.1- Cota-Parte FPM | 148.300.000,00 | 114.865.889,77 | |||||||||||||||||||||
| 2.1.1- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b | 136.800.000,00 | 107.037.010,16 | |||||||||||||||||||||
| 2.1.2- Parcela referente à CF, art. 159, I, alíneas d e e | 11.500.000,00 | 7.828.879,61 | |||||||||||||||||||||
| 2.2- Cota-Parte ICMS | 141.600.000,00 | 124.939.527,06 | |||||||||||||||||||||
| 2.3- Cota-Parte IPI-Exportação | 1.415.000,00 | 1.609.111,71 | |||||||||||||||||||||
| 2.4- Cota-Parte ITR | 2.515.000,00 | 2.408.701,42 | |||||||||||||||||||||
| 2.5- Cota-Parte IPVA | 89.400.000,00 | 60.139.356,00 | |||||||||||||||||||||
| 2.6- Cota-Parte IOF-Ouro | - | - | |||||||||||||||||||||
| 2.7- Outras Transferências ou Compensações Financeiras Provenientes de Impostos e Transferências Constitucionais | 4.080.000,00 | 1.989.609,91 | |||||||||||||||||||||
| 3- TOTAL DA RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (1 + 2) | 701.976.000,00 | 575.201.178,87 | |||||||||||||||||||||
| 4- TOTAL DESTINADO AO FUNDEB - equivalente a 20% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) + (2.5) + (2.7)) | 75.162.000,00 | 59.624.663,25 | |||||||||||||||||||||
| 5- VALOR MÍNIMO A SER APLICADO ALÉM DO VALOR DESTINADO AO FUNDEB - 5% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) + (2.5) + (2.7)) + 25% DE ((1.1) + (1.2) + (1.3) + (1.4) + (2.1.2) + (2.6)) | 100.332.000,00 | 84.175.631,47 | |||||||||||||||||||||
| FUNDEB | |||||||||||||||||||||||
| RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO | PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS Até o Bimestre (b) |
|||||||||||||||||||||
| 6- TOTAL DAS RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS | 153.375.000,00 | 135.482.872,64 | |||||||||||||||||||||
| 6.1- FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos | 153.375.000,00 | 135.482.872,64 | |||||||||||||||||||||
| 6.1.1- Principal | 150.845.000,00 | 134.727.784,31 | |||||||||||||||||||||
| 6.1.2- Rendimentos de Aplicação Financeira | 2.530.000,00 | 755.088,33 | |||||||||||||||||||||
| 6.1.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.2- FUNDEB - Complementação da União - VAAF | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.2.1- Principal | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.2.2- Rendimentos de Aplicação Financeira | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.2.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.3- FUNDEB - Complementação da União - VAAT | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.3.1- Principal | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.3.2- Rendimentos de Aplicação Financeira | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.3.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.4- FUNDEB - Complementação da União - VAAR | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.4.1- Principal | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.4.2- Rendimentos de Aplicação Financeira | - | - | |||||||||||||||||||||
| 6.4.3- Ressarcimento de recursos do Fundeb | - | - | |||||||||||||||||||||
| 7- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (6.1.1 – 4)¹ | 75.683.000,00 | 75.103.121,06 | |||||||||||||||||||||
| RECURSOS RECEBIDOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES E NÃO UTILIZADOS (SUPERÁVIT) | VALOR | ||||||||||||||||||||||
| 8- TOTAL DOS RECURSOS DE SUPERÁVIT | - | ||||||||||||||||||||||
| 8.1- SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO IMEDIATAMENTE ANTERIOR | - | ||||||||||||||||||||||
| 8.2- SUPERÁVIT RESIDUAL DE OUTROS EXERCÍCIOS | - | ||||||||||||||||||||||
| 9- TOTAL DOS RECURSOS DO FUNDEB DISPONÍVEIS PARA UTILIZAÇÃO (6 + 8) | 135.482.872,64 | ||||||||||||||||||||||
| DESPESAS COM RECURSOS DO FUNDEB (Por Subfunção) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (c) |
DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (d) |
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (e) |
DESPESAS PAGAS Até o Bimestre (f) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (g) |
||||||||||||||||||
| 10- TOTAL DAS DESPESAS COM RECURSOS DO FUNDEB | 153.375.000,00 | 135.600.752,00 | 135.600.752,00 | 132.994.811,39 | - | ||||||||||||||||||
| 10.1- PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃO BÁSICA | 145.327.000,00 | 127.612.775,43 | 127.612.775,43 | 125.006.834,82 | - | ||||||||||||||||||
| 10.1.1 - Educação Infantil | 39.097.000,00 | 34.312.652,80 | 34.312.652,80 | 33.635.349,35 | - | ||||||||||||||||||
| 10.1.2 - Ensino Fundamental | 106.230.000,00 | 93.300.122,63 | 93.300.122,63 | 91.371.485,47 | - | ||||||||||||||||||
| 10.1.3 - Educação de Jovens e Adultos | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 10.1.4 - Educação Especial | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 10.1.5 - Administração Geral | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 10.2- OUTRAS DESPESAS | 8.048.000,00 | 7.987.976,57 | 7.987.976,57 | 7.987.976,57 | - | ||||||||||||||||||
| 10.2.1 - Educação Infantil | 51.000,00 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 10.2.2 - Ensino Fundamental | 1.000,00 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 10.2.3 - Educação de Jovens e Adultos | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 10.2.4 - Educação Especial | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 10.2.5 - Administração Geral | 7.996.000,00 | 7.987.976,57 | 7.987.976,57 | 7.987.976,57 | - | ||||||||||||||||||
| 10.2.6 - Transporte (Escolar) | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 10.2.7 - Outras | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| INDICADORES DO FUNDEB | |||||||||||||||||||||||
| DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO | DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (d) |
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (e) |
DESPESAS PAGAS Até o Bimestre (f) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (g) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (SEM DISPONIBILIDADE DE CAIXA)⁷ (h) |
DESPESAS LIQUIDADAS / EMPENHADAS EM VALOR SUPERIOR AO TOTAL DAS RECEITAS RECEBIDAS NO EXERCÍCIO (i) | |||||||||||||||||
| 11- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DO FUNDEB RECEBIDAS NO EXERCÍCIO | 135.600.752,00 | 135.600.752,00 | 132.994.811,39 | - | - | 117.879,36 | |||||||||||||||||
| 11.1- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos | 135.600.752,00 | 135.600.752,00 | 132.994.811,39 | - | - | 117.879,36 | |||||||||||||||||
| 11.2- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAF | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 11.3- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAT | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 11.4- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União - VAAR | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 12- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB COM PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃO BÁSICA | 127.612.775,43 | 127.612.775,43 | 125.006.834,82 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 13- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM FUNDEB - COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO - VAAT APLICADAS NA EDUCAÇÃO INFANTIL | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 14- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM FUNDEB - COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO - VAAT APLICADAS EM DESPESA DE CAPITAL | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| INDICADORES - Art. 212-A, inciso XI e § 3º - Constituição Federal² | VALOR EXIGIDO (j) |
VALOR APLICADO (k) |
VALOR CONSIDERADO APÓS DEDUÇÕES (l) |
% APLICADO (m) |
|||||||||||||||||||
| 15- Mínimo de 70% do FUNDEB na Remuneração dos Profissionais da Educação Básica | 94.838.010,85 | 127.612.775,43 | 127.612.775,43 | 94,19 | |||||||||||||||||||
| 16- Percentual da Complementação da União ao FUNDEB - VAAT na Educação Infantil (Indicador IEI - 0%) | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| 17- Mínimo de 15% da Complementação da União ao FUNDEB - VAAT em Despesas de Capital | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS | |||||||||||||||||||||||
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA | |||||||||||||||||||||||
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE | |||||||||||||||||||||||
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL | |||||||||||||||||||||||
| Janeiro a Outubro 2024/Bimestre Setembro-Outubro | |||||||||||||||||||||||
| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) | Em Reais | ||||||||||||||||||||||
| INDICADOR - Art.25, § 3º - Lei nº 14.113, de 2020 - (Máximo de 10% de Superávit)³ | VALOR MAXIMO PERMITIDO (n) |
VALOR NÃO APLICADO (o) |
VALOR NÃO APLICADO APÓS AJUSTE (p) |
VALOR NÃO APLICADO EXCEDENTE AO MÁXIMO PERMITIDO (q) |
% NÃO APLICADO (r) |
||||||||||||||||||
| 18- Total da Receita Recebida e não Aplicada no Exercício | 13.548.287,26 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| INDICADOR - Art.25, § 3º - Lei nº 14.113, de 2020 - (Aplicação do Superávit de Exercício Anterior)³ | VALOR DE SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO ANTERIOR (s) |
VALOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ANTERIOR (t) |
VALOR DE SUPERÁVIT APLICADO ATÉ O PRIMEIRO QUADRIMESTRE (u) |
VALOR APLICADO APÓS O PRIMEIRO QUADRIMESTRE (v) |
VALOR TOTAL DE SUPERÁVIT NÃO APLICADO ATÉ O FINAL DO EXERCÍCIO (w) |
VALOR DE SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO ANTERIOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ATUAL (x) |
|||||||||||||||||
| 19- TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT DO FUNDEB | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 19.1- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Impostos e Transferências de Impostos | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 19.2- Total das Despesas custeadas com FUNDEB - Complementação da União (VAAF + VAAT + VAAR) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE – CUSTEADAS COM RECEITA DE IMPOSTOS (EXCETO FUNDEB) | |||||||||||||||||||||||
| DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE - RECEITAS DE IMPOSTOS - EXCETO FUNDEB (Por Subfunção) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (c) |
DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (d) |
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (e) |
DESPESAS PAGAS Até o Bimestre (f) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (g) |
||||||||||||||||||
| 20- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM RECEITAS DE IMPOSTOS | 107.723.380,52 | 87.012.634,84 | 70.524.521,50 | 67.247.184,96 | - | ||||||||||||||||||
| 20.1- Educação Infantil | 34.596.000,79 | 30.881.782,02 | 24.246.794,45 | 23.567.035,71 | - | ||||||||||||||||||
| 20.2- Ensino Fundamental | 48.573.044,04 | 40.204.359,44 | 31.968.453,67 | 29.841.365,16 | - | ||||||||||||||||||
| 20.3- Educação de Jovens e Adultos | 4.562.000,00 | 3.253.263,08 | 3.253.263,08 | 3.197.180,75 | - | ||||||||||||||||||
| 20.4- Educação Especial | 2.742.824,72 | 2.740.242,32 | 2.102.709,27 | 2.102.709,27 | - | ||||||||||||||||||
| 20.5- Administração Geral | 15.216.580,88 | 8.049.515,72 | 7.412.169,47 | 7.112.264,72 | - | ||||||||||||||||||
| 20.6- Transporte (Escolar) | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 20.7- Outras | 2.032.930,09 | 1.883.472,26 | 1.541.131,56 | 1.426.629,35 | - | ||||||||||||||||||
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE - CUSTEADAS COM RECEITA DE IMPOSTOS E COM RECURSOS DO FUNDEB | |||||||||||||||||||||||
| DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE - RECEITAS DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB (Por Área de Atuação)⁶ |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (c) |
DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (d) |
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (e) |
DESPESAS PAGAS Até o Bimestre (f) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (g) |
||||||||||||||||||
| 21- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM RECEITAS DE IMPOSTOS E FUNDEB | 261.098.380,52 | 222.613.386,84 | 206.125.273,50 | 200.241.996,35 | - | ||||||||||||||||||
| 21.1- Educação Infantil | 73.744.000,79 | 65.194.434,82 | 58.559.447,25 | 57.202.385,06 | - | ||||||||||||||||||
| 21.1.1- Creche | 35.636.684,57 | 32.555.167,86 | 27.866.853,67 | 27.232.287,02 | - | ||||||||||||||||||
| 21.1.2- Pré-escola | 38.107.316,22 | 32.639.266,96 | 30.692.593,58 | 29.970.098,04 | - | ||||||||||||||||||
| 22.2- Ensino Fundamental | 187.354.379,73 | 157.418.952,02 | 147.565.826,25 | 143.039.611,29 | - | ||||||||||||||||||
| APURAÇÃO DO LIMITE MÍNIMO CONSTITUCIONAL | VALOR | ||||||||||||||||||||||
| 22- TOTAL DAS DESPESAS DE MDE CUSTEADAS COM RECURSOS DE IMPOSTOS = L20(d ou e) | 70.524.521,50 | ||||||||||||||||||||||
| 23- TOTAL DAS RECEITAS TRANSFERIDAS AO FUNDEB = (L4) | 59.624.663,25 | ||||||||||||||||||||||
| 24- (-) RECEITAS DO FUNDEB NÃO UTILIZADAS NO EXERCÍCIO, EM VALOR SUPERIOR A 10% = L18(q) | - | ||||||||||||||||||||||
| 25- (-) SUPERÁVIT PERMITIDO NO EXERCÍCIO IMEDIATAMENTE ANTERIOR NÃO APLICADO NO EXERCÍCIO ATUAL = L19.1(x) | - | ||||||||||||||||||||||
| 26- (-) RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS | - | ||||||||||||||||||||||
| 27- (-) CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (L30.1(af) + L30.2(af)) | 609.285,22 | ||||||||||||||||||||||
| 28- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE (22 + 23 - 24 - 25 - 26 - 27) | 129.539.899,53 | ||||||||||||||||||||||
| APURAÇÃO DO LIMITE MÍNIMO CONSTITUCIONAL² ᵉ ⁵ | VALOR EXIGIDO (z) |
VALOR APLICADO (aa) |
% APLICADO (ab) |
||||||||||||||||||||
| 29- APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS | 143.800.294,72 | 129.462.731,69 | 22,51 | ||||||||||||||||||||
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES DE DESPESAS CONSIDERADAS PARA CUMPRIMENTO DO LIMITE⁸ | SALDO INICIAL (ac) |
RP LIQUIDADOS (ad) |
RP PAGOS (ae) |
RP CANCELADOS (af) |
SALDO FINAL (ag) = (ac) - (ae) - (af) |
||||||||||||||||||
| 30- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE | 3.772.651,92 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 30.1 - Executadas com Recursos de Impostos e Transferências de Impostos | 3.596.502,38 | 647.334,54 | 2.983.017,16 | 609.285,22 | 4.200,00 | ||||||||||||||||||
| 30.2 - Executadas com Recursos do FUNDEB - Impostos | 176.149,54 | - | 176.149,54 | - | - | ||||||||||||||||||
| 30.3 - Executadas com Recursos do FUNDEB - Complementação da União (VAAT + VAAF + VAAR) | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE | |||||||||||||||||||||||
| RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS Até o Bimestre (b) |
|||||||||||||||||||||
| 31- TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | 20.422.671,14 | 18.151.555,08 | |||||||||||||||||||||
| 31.1- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE (INCLUINDO RENDIMENTOS DE APLICAÇÃO FINANCEIRA) | 20.371.259,49 | 18.090.717,30 | |||||||||||||||||||||
| 31.1.1- Salário-Educação | 12.210.000,00 | 9.005.992,55 | |||||||||||||||||||||
| 31.1.2- PDDE | 10.750,00 | 10.775,03 | |||||||||||||||||||||
| 31.1.3- PNAE | 3.358.910,80 | 3.419.839,59 | |||||||||||||||||||||
| 31.1.4- PNATE | 163.616,76 | 170.058,08 | |||||||||||||||||||||
| 31.1.5- Outras Transferências do FNDE | 4.627.981,93 | 5.484.052,05 | |||||||||||||||||||||
| 31.2- RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS | 51.147,38 | 60.573,51 | |||||||||||||||||||||
| 31.3- RECEITA DE ROYALTIES DESTINADOS À EDUCAÇÃO | - | - | |||||||||||||||||||||
| 31.4- RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO VINCULADAS À EDUCAÇÃO | - | - | |||||||||||||||||||||
| 31.5- OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | 264,27 | 264,27 | |||||||||||||||||||||
| OUTRAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO (Por Subfunção)⁶ |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (c) |
DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (d) |
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (e) |
DESPESAS PAGAS Até o Bimestre (f) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (g) |
||||||||||||||||||
| 32- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE CUSTEADAS COM DEMAIS RECEITAS | 42.866.210,83 | 35.881.676,59 | 27.830.695,11 | 25.772.889,08 | - | ||||||||||||||||||
| 32.1- EDUCAÇÃO INFANTIL | 17.871.436,11 | 15.632.765,61 | 13.726.749,82 | 12.071.326,85 | - | ||||||||||||||||||
| 32.2- ENSINO FUNDAMENTAL | 24.425.006,08 | 19.753.207,83 | 13.650.632,63 | 13.264.195,15 | - | ||||||||||||||||||
| 32.3- ENSINO MÉDIO | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 32.4- ENSINO SUPERIOR | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 32.5- ENSINO PROFISSIONAL | 144.800,00 | 144.800,00 | 127.290,41 | 122.127,61 | - | ||||||||||||||||||
| 32.6- EDUCAÇÃO DE JOVENS E ADULTOS | 174.014,24 | 138.949,48 | 130.449,48 | 127.718,76 | - | ||||||||||||||||||
| 32.7- EDUCAÇÃO ESPECIAL | 131.954,40 | 131.492,00 | 115.281,10 | 108.589,90 | - | ||||||||||||||||||
| 32.8- OUTRAS | 119.000,00 | 80.461,67 | 80.291,67 | 78.930,81 | - | ||||||||||||||||||
| Prefeitura Municipal de Santa Maria-RS | |||||||||||||||||||||||
| RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA | |||||||||||||||||||||||
| DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE | |||||||||||||||||||||||
| ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL | |||||||||||||||||||||||
| Janeiro a Outubro 2024/Bimestre Setembro-Outubro | |||||||||||||||||||||||
| RREO - Anexo 8 (LDB,art. 72) | Em Reais | ||||||||||||||||||||||
| TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO | DOTAÇÃO ATUALIZADA (c) |
DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (d) |
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (e) |
DESPESAS PAGAS Até o Bimestre (f) |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (g) |
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| 33- TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO (10 + 20 + 32) | 303.964.591,35 | 258.495.063,43 | 233.955.968,61 | 226.014.885,43 | - | ||||||||||||||||||
| 33.1- Despesas Correntes | 274.667.528,17 | 234.323.631,13 | 218.045.318,43 | 212.206.388,38 | - | ||||||||||||||||||
| 33.1.1- Pessoal Ativo | 178.897.405,67 | 149.954.718,70 | 149.954.718,70 | 146.921.016,70 | - | ||||||||||||||||||
| 33.1.2- Pessoal Inativo | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 33.1.3-Transferências às instituições comunitárias, confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos | 7.403.346,46 | 7.095.802,22 | 6.864.142,87 | 6.715.419,91 | - | ||||||||||||||||||
| 33.1.4- Outras Despesas Correntes | 88.366.776,04 | 77.273.110,21 | 61.226.456,86 | 58.569.951,77 | - | ||||||||||||||||||
| 33.2- Despesas de Capital | 29.297.063,18 | 24.171.432,30 | 15.910.650,18 | 13.808.497,05 | - | ||||||||||||||||||
| 33.2.1- Transferências às instituições comunitárias, confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 33.2.2- Outras Despesas de Capital | 29.297.063,18 | 24.171.432,30 | 15.910.650,18 | 13.808.497,05 | - | ||||||||||||||||||
| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA E CONCILIAÇÃO BANCÁRIA | FUNDEB (ah) |
SALÁRIO EDUCAÇÃO (ai) |
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| 34- DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2023 | 176.149,54 | 3.215.746,76 | |||||||||||||||||||||
| 35- (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE (orçamentário) | 135.482.872,64 | 9.005.992,55 | |||||||||||||||||||||
| 36- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE (orçamentário e restos a pagar) | 133.170.960,93 | 10.218.315,47 | |||||||||||||||||||||
| 37- (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE | 2.488.061,25 | 2.003.423,84 | |||||||||||||||||||||
| 38- (+) AJUSTES POSITIVOS (RETENÇÕES E OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) | - | 27.763,02 | |||||||||||||||||||||
| 39- (-) AJUSTES NEGATIVOS (OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) | - | 52.952,34 | |||||||||||||||||||||
| 40- (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO (Saldo Bancário) | 2.488.061,25 | 1.978.234,52 | |||||||||||||||||||||
| 1 Os valores informados devem corresponder ao efetivamente transferido. Os percentuais correspodem ao disposto na legislação. 2 Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. 3 Art. 25, § 3º, Lei 14.113/2020: “Até 10% (dez por cento) dos recursos recebidos à conta dos Fundos, inclusive relativos à complementação da União, nos termos do § 2º do art. 16 desta Lei, poderão ser utilizados no primeiro quadrimestre do exercício imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional. 4 Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do último bimestre do exercício. 5 Nos cinco primeiros bimestres do exercício o acompanhamento será feito com base na despesa liquidada. No último bimestre do exercício, o valor deverá corresponder ao total da despesa empenhada. 6 As linhas representam áreas de atuação e não correspondem exatamente às subfunções da Função Educação. As despesas classificadas nas demais subfunções típicas e nas subfunções atípicas deverão ser rateadas para essas áreas de atuação. 7 Valor inscrito em RPNP sem disponibilidade de caixa, que não será considerado na apuração dos indicadores e limites. Para as linhas 15, 16 e 17, deverá ser comparado o total inscrito em RPNP com a disponibilidade de caixa por fonte de recursos. Para a linha 14, deverá ser verificada a diferença entre a disponibilidade nas Fontes do Fundeb e os RPNP referentes a essas despesas. Para a linha 18, deverá ser verificada a diferença entre as disponibilidades na Fonte VAAT e os RPNP dessas despesas. 8 Controle da execução de restos a pagar considerados no cumprimento do limite mínimo dos exercícios anteriores. 9 Nesta coluna não devem se informados valores inferiores a 0 (zero). 10 Essa coluna não deve conter percentual superior a 100%. Caso isso ocorra, em razão de valores informados na coluna (i), os percentuais devem ser ajustados para 100%. |
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| No valor aplicado foi deduzido o valor de R$ 77.167,84 referente a despesas não computáveis conforme IN 19/2023 do TCERS | |||||||||||||||||||||||
| _____________________________________________ _____________________________________________ _____________________________________________ Greice Pivetta Carine Brisola Michele Vargas Antonello Contadora CRC 55.075 Superintendente de Controle Interno Secretária de Município de Finanças CPF 571.017.950-72 CPF 804.109.790-15 CPF 975.675.310-20 _____________________________________________ Jorge Cladistone Pozzobom Prefeito Municipal CPF 484.930.070-72 |
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